1、首先電腦安裝企業所得稅匯算清繳客戶端-雙擊安裝程序-勾選我接受-填好公司名字-選擇路徑安裝完成，雙擊桌面上的匯算清繳客戶端快捷方式開始進入填報界面。2、點擊左上角的“新增修改”，填寫納稅人基本信息后保存。注意：納稅人代碼和納稅人識別碼是有區別的。納稅人識別碼是稅號；納稅人代碼是在報稅軟件里面進行查詢的。查詢方法：進入報稅軟件 ，點上面的“賬戶”，選“當前賬戶屬性”，選“核定--登記”，在其下拉菜單里有納稅人基本信息，可以看到該公司的納稅人代碼。3、點擊企業所得稅年度申報表新建。稅收征收方式一般是查賬征收，不過具體根據公司的真是征收方式來填寫，填寫填表人名字。申報類型：正常申報。匯總納稅企業：如果企業沒有總分機構，則填“否”，反之，填“是”。

法律分析：企業所得稅匯算清繳操作流程如下：1、查帳務。查申報年度全年帳務，另外按照權責發生制原則，查已經發生但單證未到帳務。2、辦理好納稅調整工作，要按照企業實際情況處版理，確定好申報年度應納所得稅。3、整理好年度所得稅申報所需要的相關企業報表及相關說明資料。4、須附稅務師事務所年度所得稅審計報告的，年度所得稅申報前做好審計報告。5、調劑好相關納稅款，做好網絡申報或辦稅大廳申報工作，備好年度所得稅申報表，附帶相關企業報表及相關說明資料，報關主管稅務機關。法律依據：《中華人民共和國企業所得稅法》。第五十四條 企業所得稅分月或者分季預繳。企業應當自月份或者季度終了之日起十五日內，向稅務機關報送預繳企業所得稅納稅申報表，預繳稅款。

一、申報流程為了減輕您的工作量，提高申報效率和質量，請盡量采用便捷的網上申報服務。網上申報的流程為：登錄→填寫申報表和其他附報表格→審核校驗通過→上傳報表→申報成功。一、登錄北京國稅網上納稅申報系統(2.0)。二、填寫申報表請您按照申報系統提示的填寫順序填報相應的申報表和財務報表申報表式樣請參見：“查賬征收-匯繳申報-模擬填報”。三、提交申報報表填寫完畢，并檢查無誤后，提交申報，涉及補繳稅款的，可直接通過稅庫銀三方直接扣款。四、網上申報要點提示。

企業所得稅匯算清繳時間：企業應當自年度終了之日起五個月內，向稅務機關報送年度企業所得稅納稅申報表，并匯算清繳，結清應繳應退稅款。企業在年度中間終止經營活動的，應當自實際經營終止之日起六十日內，向稅務機關辦理當期企業所得稅匯算清繳。企業向稅務機關報送預繳企業所得稅納稅申報表，預繳稅款，根據月度或季度預繳的所得稅數額，確定該年度應補或者應退稅額，并填寫年度企業所得稅納稅申報表，向主管稅務機關辦理年度企業所得稅納稅申報、提供稅務機關要求提供的有關資料、結清全年企業所得稅稅款。法律依據。《中華人民共和國企業所得稅法》第五十四條 企業所得稅分月或者分季預繳。企業應當自月份或者季度終了之日起十五日內，向稅務機關報送預繳企業所得稅納稅申報表，預繳稅款。

一般來說，企業所得稅匯算清繳分為季度和年度兩種情況。季度匯算清繳要在一個季度終了后的15日內報送會計報表、預繳所得稅申報表；年度匯算清繳要在年度終了后四十五日內向其所在地稅務機關報送會計決算報表和所得稅申報表；預繳稅款超過應繳稅款的，稅務機關需要退款或作為下一年度應繳稅款。其具體操作流程如下：1、填寫納稅申報表并附送相關材料。在該步驟，納稅人需自行進行稅收納稅調整并填寫年度納稅申報表及其附表，向主管稅務機關辦理納稅申報。2、稅務機關受理申請，并審核所報送材料。若企業提供的材料齊全、無誤，稅務部門將確定企業當年度應納所得稅額及應當補繳的企業所得稅款，或者對多繳的企業所得稅款加以退還或抵頂下年度企業所得稅。